玉林市儿童福利院2024年度部门决算

第二部分：玉林市儿童福利院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

注：此部分另附表格，详见附件：玉林市儿童福利院2024年度决算公开表。

第三部分：玉林市儿童福利院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1942.63万元，其中本年收入1942.63万元，较2023年度决算数减少499.74万元，下降20.46%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1808.39万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少277.90万元，下降13.32%，主要原因是：2023年度收到一般公共预算财政拨款125.41万元用于玉林市儿童福利院业务楼的建设，2024年度没有此项目收入；2023年度孤儿大病医疗救助经费收入118万元，2024年度孤儿大病医疗救助经费收入35万元，节约资金83万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入134.24万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少221.84万元，下降62.30%，主要原因是：2023年度收到专项债券安排的收入194万元用于玉林市儿童福利院业务楼项目、玉林市儿童福利院附属幼儿园普惠托育项目的建设。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度和2023年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度和2023年度均无事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度和2023年度均无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度和2023年度均无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度和2023年度均无非财政拨款结余（含专用结余）资金。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：财政取消零余额使用，以支定收，所以本年度结转和结余资金为0。

（二）本部门2024年度总支出1942.63万元，其中本年支出1942.63万元，较2023年度决算数减少499.74万元，下降20.46%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：无此类支出。较2023年度决算数减少35.24万元，下降100%，主要原因是：2023年度投资35.24万元用于业务楼项目检测费、招标代理服务费、施工勘察费、监理服务费，2024年度没有此项目支出。

2.教育支出（205类）99.97万元，主要用于：特殊教育学校教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。较2023年度决算数减少19.6万元，下降16.39%，主要原因是：2024年度学生人数减少，相应支出减少。

3.社会保障和就业支出（208类）1611.98万元，主要用于：孤残儿童日常基本生活物品的采购、孤残儿童医疗费、住院费、寄养家庭劳务费；员工工资的发放及社保费用的缴纳。较2023年度决算数减少217.61万元，下降11.89%，主要原因是：2023年度收到一般公共预算财政拨款125.41万元用于玉林市儿童福利院业务楼的建设，2024年度没有此项目收入；2023年度孤儿大病医疗救助经费收入118万元，2024年度孤儿大病医疗救助经费收入35万元，节约资金83万元。

4.卫生健康支出（210类）47.73万元，主要用于：在编人员基本医疗保险、公务员医疗补助险、工伤保险的缴费。较2023年度决算数减少2.55万元，下降5.07%，主要原因是：2024年度退休3人，人员减少，相应支出减少。

5.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：无此类支出。较2023年度决算数减少274.83万元，下降100%，主要原因是：2023年度投资274.83万元用于支付业务楼项目和托育项目工程款、电梯款、设备及物品采购款，2024年度没有此项目支出。

6.住房保障支出（221类）48.71万元，主要用于：在编人员住房公积金的缴费。较2023年度决算数减少2.91万元，下降5.64%，主要原因是：2024年度退休3人，人员减少，相应支出减少。

7.其他支出（229类）业务楼一楼装修及周边设施配套项目造价预算费用、工程预付款、监理费；采购业务楼二三楼地板胶窗帘；采购业务楼空调机；孤残儿童“明天计划”项目。较2023年度决算数增加52.99万元，增长65.22%，主要原因是：投入建设项目增加，相应支出增加；工程项目款均按实际进度结算。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：2024年度和2023年度均无此项支出。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是2024年度和2023年度均无结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市儿童福利院2024年度一般公共预算财政拨款支出1808.39万元，较2023年度决算数减少277.90万元，下降13.32%，其中：基本支出687.01万元，项目支出1121.38万元。

玉林市儿童福利院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1531.40万元，支出决算为1808.39万元，完成年初预算的118.09%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为2.45万元，支出决算为7.07万元，完成年初预算的288.57%。预决算存有差异原因是：学前教育支出年初预算2.45万元是学前教育生均经费,年中追加儿童福利机构学前教育经费4.62万元。

(2)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为92.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：教育经费主要是中央和自治区资金，2024年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为2.42万元，支出决算为4.48万元，完成年初预算的185.12%。预决算存有差异原因是：年中增加退休人员3人，所以相应的费用增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为67.90万元，支出决算为64.93万元，完成年初预算的95.63%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为33.95万元，支出决算为32.47万元，完成年初预算的95.64%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

(6)社会保障和就业支出(类)就业补助(款)公益性岗位补贴(项)年初预算为3.88万元，支出决算为3.88万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(7)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项)年初预算为1320.67万元，支出决算为1453.15万元，完成年初预算的110.03%。预决算存有差异原因是：年初预算人员工资按2023年10月份工资数据计算，2024年调整工资后，人员工资福利及社保费用增加。

(8)社会保障和就业支出(类)其他生活救助(款)其他城市生活救助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为16.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他城市生活救助经费主要是中央资金，2024年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。

(9)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为36.28万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他社会保障和就业支出主要是自治区资金，2024年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为31.40万元，支出决算为30.03万元，完成年初预算的95.64%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为17.38万元，支出决算为17.29万元，完成年初预算的99.48%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.42万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的97.62%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

(13)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为50.92万元，支出决算为48.71万元，完成年初预算的95.66%。预决算存有差异原因是：2024年年中退休3人，人数减少，所以相应的费用减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市儿童福利院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出687.01万元，其中：人员经费629.54万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出57.47万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,工会经费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出,支出具体情况如下：

(1)工资福利支出623.31万元，完成年初预算的104.04%。预决算存有差异原因是：年初预算人员工资按2023年10月份工资数据计算，2024年调整工资后，人员工资福利及社保费用增加。

(2)商品和服务支出57.47万元，完成年初预算的98.12%。预决算存有差异原因是：厉行节约，努力降低成本，节省经费开支。

(3)对个人和家庭的补助6.23万元，完成年初预算的150.48%。预决算存有差异原因是：年中增加退休人员3人，所以相应的费用增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市儿童福利院2024年度政府性基金支出134.24万元，较2023年度决算数减少221.84万元，下降62.30%，其中：基本支出0.00万元，项目支出134.24万元。

玉林市儿童福利院2024年度政府性基金支出年初预算为288.00万元，支出决算为134.24万元，完成年初预算的46.61%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为78.00万元，支出决算为134.24万元，完成年初预算的172.1%。预决算存有差异原因是：彩票公益金主要是中央和自治区资金，2024年初预算时只下达了中央福彩金78万元，自治区福彩金144.8万元年中才下达，所以没有列入年初预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市儿童福利院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市儿童福利院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本单位没有国有资本经营预算安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.16万元，支出决算为1.79万元，完成年初预算的82.87%，比上年决算数增加0.64万元，增长55.65%，主要原因是：公务用车随着车龄增加，维修的费用也增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.43万元，公务接待费支出决算0.36万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：2024年度没有因公出国（境）经费。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年度没有因公出国（境）经费。

（二）公务用车购置及运行维护费支出1.43万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年度没有公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于：2024年度没有购置公务用车。

公务用车运行支出1.43万元，完成年初预算的79.44%，比上年决算数增加0.58万元。原因是：公务用车随着车龄增加，维修的费用也增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.43万元。平均每辆1.43万元。

（三）公务接待费支出0.36万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数增加0.06万元，原因是：接待批次及人数增加。国内公务接待批次3次，人次32次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位属于财政补助事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额282.63万元，其中：政府采购货物支出108.09万元、政府采购工程支出112.10万元、政府采购服务支出62.44万元。授予中小企业合同金额213.31万元，占政府采购支出总额的75.47%，其中：授予小微企业合同金额101.20万元，占授予中小企业合同金额的47.44%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的47.44%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.62%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是救护车，主要用于孤残儿童就医及上下学接送；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

本单位为二层机构，没有开展部门整体绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目19个，项目支出总额1255.62万元。其中，本级项目19个，本级项目支出1255.62万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资金1128.05万元，占项目总数比例57.89%，占项目支出总额比例89.84%；8个项目评为二等，涉及资金127.57万元，占项目总数比例42.11%，占项目支出总额比例10.16%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：问题是部分项目预算执行率偏低；原因是：一是财政经费紧张，导致有些项目支出进度未能达到100.0%；二是部分项目预算约束性不够，预算编制不够扎实，在预算执行过程中调整变动较大，实际支出与年初预算发生偏差。下一步改进措施：一是加快预算执行力度，强化预算约束，积极争取财政支持，力争年初预算安排足额到位，增强预算的刚性约束，严格做到“无预算不支出”，强化预算对执行的控制。二是财务部门加强对各项支出的审核管理，严格执行各项经费开支标准。

（2）部分重点项目绩效自评情况

2024年中央困难群众救助补助资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为116万元，执行数为116万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是绩效目标：共养育孤残儿童168人，为孤残儿童提供科学养护；为孤残儿童提供必要的医疗、康复服务；为孤残儿童提供特殊教育服务；开展助养活动，积极鼓励家庭收养，切实维护儿童合法权益。二是绩效指标：①数量指标：养育孤儿人数168人；②质量指标：不低于最低标准1422元/人/月；③时效指标：完成时间2024年12月31日；④成本指标：中央困难群众救助补助资金116万元；⑤社会效益指标：保障孤儿基本生活，维护孤儿基本权益；⑥孤残儿童对养育教育工作的满意度≥90%。自评发现的主要问题及原因：自评各项指标均已达标，没有发现问题。下一步改进措施：以后将继续努力加强各项工作，不断提高各项业务水平。

3.部门绩效评价结果。

本单位为二层机构，由主管部门玉林市民政局组织进行部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。