玉林市社会福利院2024年度部门决算

目   录

第一部分：玉林市社会福利院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市社会福利院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市社会福利院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市社会福利院概况

一、本部门职责

玉林市社会福利院是玉林市民政局主管的公益性事业单位（公办养老机构），位于玉林市玉州区仁厚镇，是玉林市唯一一家自治区五级养老机构，也是首批自治区级养老护理员培训基地。玉林市社会福利院的主要职能是收养特困人员以及政府安置的其他特殊困难人员，为社会家庭及监护人无力照管的老人提供自费托养服务。现全院收住服务对象共218人，其中特困人员128人，社会老人90人。

玉林市社会福利院始终坚持公益性、兜底性和普惠性，重点保障特殊困难老年人基本养老服务，实行“医养+康养+社工”三位一体的服务模式。院内设卫生所，可为入住老人提供基础日常诊疗、慢性病管理和健康指导，并与市红十字会医院、市中医医院、市第三人民医院、市第四人民医院开展医疗合作，提供诊疗、住院、康复、上门体检等便捷服务。玉林市社会福利院拥有一支高素质的养老专业人才队伍，坚持“用心服务，用爱沟通”的服务理念，日常生活护理专业细致，80%护理员均取得人社部门养老护理员职业技能资格；同时院内拥有一支专业社工团队，定期组织丰富多彩、形式多样的文娱和心理疏导活动，为入住老人和服务对象提供心理慰藉和疏导。

二、机构设置情况

玉林市社会福利院内设8个部门，分别是：办公室、财务部、后勤部、护理部、卫生所、业务部、社工部、医务部。

第二部分：玉林市社会福利院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

（此部分详见附件：玉林市社会福利院2024年度部门决算公开附表）

第三部分： 玉林市社会福利院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1027.73万元，其中本年收入1027.73万元，较2023年度决算数增加261.25万元，增长34.08%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入647.60万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加133.90万元，增长26.07%，主要原因是：2024年6月起我单位的财政专户管理资金收入改为一般公共预算财政拨款收入（非税收入），以及我单位2024年职工社会保险缴费基数上调。

2.政府性基金预算财政拨款收入263.16万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加200.38万元，增长319.18%，主要原因是：我单位2024年收到的中央和自治区下达的福利彩票公益金有所增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入116.97万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少73.03万元，下降38.44%，主要原因是：2024年6月起我单位的财政专户管理资金收入改为一般公共预算财政拨款收入（非税收入），故事业收入减少。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年没有经营性收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位的全部项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行，故没有上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出1027.73万元，其中本年支出1027.73万元，较2023年度决算数增加261.25万元，增长34.08%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）711.73万元，主要用于：

（1）行政事业单位养老支出，包括事业单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出；

（2）社会福利支出，包括社会福利事业单位支出和其他社会福利支出。

较2023年度决算数增加58.68万元，增长8.99%，主要原因是：2024年我单位职工人数发生增减变动，故工资福利支出及社会保险金支出有所上涨。

2.卫生健康支出（210类）26.36万元，主要用于行政事业单位医疗支出，包括事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗支出。较2023年度决算数增加1.01万元，增长3.98%，主要原因是：2024年度我单位职工医疗保险缴费基数上调。

3.住房保障支出（221类）26.48万元，主要用于住房改革支出，包括住房公积金支出。较2023年度决算数增加1.17万元，增长4.62%，主要原因是：2024年度我单位职工住房公积金缴费基数上调。

4.其他支出（229类）263.16万元，主要用于彩票公益金安排的支出，包括用于社会福利的彩票公益金支出。较2023年度决算数增加200.38万元，增长319.18%，主要原因是：我单位2024年增加了中央和自治区下达的福利彩票公益金支出，如中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金（智慧养老院项目）等。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年无结余分配资金。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：我单位2024年年末无结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市社会福利院2024年度一般公共预算财政拨款支出647.60万元，较2023年度决算数增加133.90万元，增长26.07%，其中：基本支出305.09万元，项目支出342.51万元。

玉林市社会福利院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为441万元，支出决算为647.60万元，完成年初预算的146.85%。

（一）社会保障和就业支出(类)年初预算为388.15万元，支出决算为594.76万元，完成年初预算的153.23%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为0.49万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为35.30万元，支出决算为35.3万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为17.65万元，支出决算为17.65万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出(类)社会福利(款)社会福利事业单位(项)年初预算为334.71万元，支出决算为541.32万元，完成年初预算的161.73%。预决算存有差异原因是：我单位从2024年6月起把财政专户管理资金支出改为一般公共预算财政拨款支出（非税支出），以及我单位2024年职工社会保险缴费基数上调。

（二）卫生健康支出(类)年初预算为26.37万元，支出决算为26.37万元，完成年初预算的100%。其中：

1.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为16.33万元，支出决算为16.33万元，完成年初预算的100%。

2.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为9.82万元，支出决算为9.82万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的100%。

（三）住房保障支出年初预算为26.48万元，支出决算为26.48万元，完成年初预算的100%。其中：

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为26.48万元，支出决算为26.48万元，完成年初预算的100.0%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市社会福利院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出305.09万元，其中：

人员经费285.74万元，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和生活补助等。

公用经费支出19.36万元，主要包括办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费和其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

1.工资福利支出281.31万元，完成年初预算的103.62%。预决算存有差异原因是：我单位2024年职工社会保险缴费基数上调。

2.商品和服务支出19.36万元，完成年初预算的91.02%。预决算存有差异原因是：我单位2024年业务开展情况有所变动，2024年的培训费、会议费、公务接待费和公务用车运行维护费按单位实际需求支出。

3. 对个人和家庭的补助4.43万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市社会福利院2024年度政府性基金支出263.16万元，较2023年度决算数增加200.38万元，增长319.18%，其中：基本支出0.00万元，项目支出263.16万元。

玉林市社会福利院2024年度政府性基金支出年初预算为510.93万元，支出决算为263.16万元，完成年初预算的51.51%。其中：

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为450.93万元，支出决算为263.16万元，完成年初预算的58.36%。预决算存有差异原因是：我单位2024年用于社会福利的彩票公益金支出的工程项目未进行完工结算，工程项目尾款未达到支付进度，故该项支出未完成年初预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市社会福利院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市社会福利院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.97万元，支出决算为0.98万元，完成年初预算的49.75%，比上年决算数增加0.10万元，增长11.36%，主要原因是：我单位积极响应“三公”经费节俭使用的要求，减少非必要的“三公”经费支出项目，因此根据本年度实际业务开展情况，我单位“三公”经费支出决算比年初预算有所降低。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.45万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是本年无此项支出。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。本年无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.53万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.00万元，原因是本年无此项支出。

公务用车运行支出0.53万元，完成年初预算的36.05%，比上年减少0.14万元，原因是本年减少了非必要的业务用车量数，因此公务用车运行维护费比去年有所降低。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展各项养老服务业务所需车辆燃料费、维修费、年审费、保险费等支出。2024年玉林市社会福利院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.53万元，平均每辆0.27万元。

（三）公务接待费支出0.45万元，完成年初预算的90%，比上年增加0.24万元，原因是我单位本年必要的公务接待次数增加，公务接待费比上年增长。国内公务接待批次4次，人次40次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本部门2024年度事业单位运行经费支出19.36万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少1.91万元，降低8.98%；比上年决算数增加0.09元，增长0.47%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加和资产运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额449.29万元，其中：政府采购货物支出0.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出448.9万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额449.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额449.29万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0.09%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.91%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项目支出总额721.96万元。其中，本级项目3个，本级项目支出459.48万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金943.8万元，占项目总数比例62.5%，占项目支出总额比例98.78%；1个项目评为二等，涉及资金30万元，占项目总数比例12.5%，占项目支出总额比例1.22%；2个项目评为三等，涉及资金286万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：一是项目实施进度缓慢，未按规定时间完成项目执行流程；二是资金支付缓慢，未按预期进度支付资金。下一步改进措施：一是优化项目流程，加强项目前期准备工作，按时推进项目实施进度；二是合理统筹财政资金，加快资金支付，按时完成项目年度绩效目标，提高项目使用效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，三无特困人员安置经费项目自评得分为99.69分，一等，项目全年预算数为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年12月31日前已完成该绩效目标支出进度，进一步提升我单位养老服务质量，保障我单位特困对象基本生活，推动我市养老事业健康有序发展。自评发现的主要问题及原因：随着我单位近年接收的特困人员人数增加，而该项目经费并没有因特困人员人数增加而有所增长，使得我单位特困人员运转开支加大，运营成本提高。下一步改进措施：一是加强资金统筹管理，“把钱用在刀刃上”，使三无特困人员安置经费使用效益最大化；二是打造一批专业护理复合型人才，优化资源配置，提高机构管理和服务水平，从而达到降本增效的结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。