目 录
第一部分:玉林市儿童福利院概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分:玉林市儿童福利院2023年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分:玉林市儿童福利院2023年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:玉林市儿童福利院概况
一、本部门职责
玉林市儿童福利院主要职责是接收和安置孤儿、弃婴和残疾儿童;为孤残儿童提供科学养护、医疗康复服务、特殊教育服务;开展家庭寄养、助养活动,积极鼓励家庭收养,切实维护儿童合法权益。
二、机构设置情况
本单位名称是玉林市儿童福利院(玉林市儿童特殊教育学校、玉林市儿童福利院附属幼儿园)成立于2013年6月1日,是玉林市民政局下属的全额性拨款事业单位,也是党和政府为关心和救助孤弃儿童而成立的公益性福利机构。2018年1月,经玉林市委编办同意后增挂了“玉林市儿童特殊教育学校”“玉林市儿童福利院附属幼儿园”两所学校名称牌。本单位为执行事业单位财务会计制度的财政补助事业单位,本单位编制人数为50人,2023年末实有在编人数43人,单位设有院办公室、财务室、社工部、后勤部、特殊教育部、学前教育部、康复部、养育部、医疗部9个部门。
第二部分:玉林市儿童福利院2023年度部门决算报表
此部分另附表格,详见附件:玉林市儿童福利院2023年度决算公开表。
第三部分:玉林市儿童福利院 2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2023年度总收入2442.37万元,其中本年收入2442.37万元, 较2022年度决算数减少250.56万元,下降9.3%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入2086.29万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少529.08万元,下降20.23%,主要原因是2022年度收到中央预算内投资758万元用于玉林市儿童福利院业务楼的建设,2023年度没有此项目收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入356.08万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加278.52万元,增长359.1%,主要原因是2023年度收到2022年度结转福利彩票公益金81.25万元、玉林市儿童福利院业务楼项目资金145.26万元及玉林市儿童福利院附属幼儿园普惠托育项目资金103.35万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为玉林市本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平,主要原因是本部门2023年度和2022年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平,主要原因是本部门2023年度和2022年度均无事业收入。
5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平,主要原因是本部门2023年度和2022年度均无经营收入。
6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数持平,主要原因是本部门2023年度和2022年度均无其他收入。
7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平,主要原因是本部门2023年度和2022年度均非财政拨款结余(含专用结余)资金。
8.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平,主要原因是财政取消零余额使用,以支定收,所以本年度结转和结余资金为0。
(二)本部门2023年度总支出2442.37万元,其中本年支出 2442.37万元, 较2022年度决算数减少250.56万元,下降9.3%。支出具体情况如下:
1.一般公共服务支出35.24万元:主要用于玉林市儿童福利院业务楼项目检测费、招标代理服务费、施工勘察费、监理服务费。
较2022年度决算数增加35.24万元,增长100%,主要原因是2023年度投资35.24万元用于业务楼项目检测费、招标代理服务费、施工勘察费、监理服务费,2022年度没有此项目支出。
2.教育支出119.57万元:主要用于特殊教育学校教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电,仪器设备图书资料等购置,房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。
较2022年度决算数增加57.02万元,增长91.16%,主要原因是2023年度学生人数增加,相应支出增加。
3.社会保障和就业支出1829.59万元:主要用于孤残儿童日常基本生活物品的采购、孤残儿童医疗费、住院费、寄养家庭劳务费;员工工资的发放及社保费用的缴纳。
较2022年度决算数减少630.74万元,下降25.64%,主要原因是2022年度中央投资764.32万元用于业务楼项目和托育项目的建设,2023年度无此项目支出。
4.卫生健康支出50.28万元,主要用于在编人员基本医疗保险、公务员医疗补助险、工伤保险的缴费。
较2022年度决算数增加4.91万元,增长10.82%,主要原因是:2023年度人员工资福利增加,缴费基数增加。
5. 城乡社区支出274.83万元,主要用于支付业务楼项目和托育项目工程款、电梯款、设备及物品采购款。
较2022年度决算数增加229.46万元,增长505.75%,主要原因是: 2022年度该支出均用于支付以前年度工程尾款,2023年度支出均用于支付工程项目进度款及设备物品采购款,均按实际结算。
6.住房保障支出51.62万元,主要用于在编人员住房公积金的缴费。
较2022年度决算数增加4.5万元,增长9.55%,主要原因是:2023年度人员工资福利增加,缴费基数增加。
7.其他支出81.25万元,主要是福利彩票公益金安排的支出,主要用于玉林市儿童福利院业务楼项目电梯采购安装、厨房改造项目工程款、消防水池工程款的支付。
较2022年度决算数增加49.06万元,增长152.41%,主要原因是:投入建设项目增加,相应支出增加;工程项目款均按实际进度结算。
8.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年度决算数持平,主要原因是2023年度和2022年度均无此项支出。
9.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平,主要原因是2023年度和2022年度均无此项支出。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
玉林市儿童福利院2023年度一般公共预算财政拨款支出 2086.29万元,较2022年度决算数减少529.08万元,下降20.23%。其中:基本支出1253.31万元,项目支出832.99万元。
玉林市儿童福利院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1624.14万元,支出决算为2086.29万元,完成年初预算的128.46%。
(一)其他一般公共服务支出年初预算为0万元,支出决算为35.24万元。预决算差异的主要原因是:2023年初预算时该项资金并未下达,所以没有列入年初预算。该支出主要用于玉林市儿童福利院业务楼项目检测费、招标代理服务费、施工勘察费、监理服务费。
(二)学前教育支出年初预算为2.45万元,支出决算为2.21万元,完成年初预算的90.20%。预决算差异的主要原因是:学前教育支出年初预算2.45万元是学前教育生均经费,预决算差异的主要原因是:厉行节约,努力降低成本,节省经费开支。该支出主要用于幼儿园办公费、教师培训、文体活动、交通差旅、邮电、日常维修维护等。
(三)其他普通教育支出年初预算为0万元,支出决算为112.71万元。预决算差异的主要原因是:教育经费主要是中央和自治区资金,2023年初预算时该项资金并未下达,所以没有列入年初预算。该支出主要用于购买教具、订报纸买书、老师培训、交通差旅、邮电,日常维修维护等。
(四)特殊学校教育支出年初预算为0万元,支出决算为4.65万元。预决算差异的主要原因是:教育经费主要是中央和自治区资金,2023年初预算时该项资金并未下达,所以没有列入年初预算。该支出主要用于特殊学校水电、消防设备设施维保、日常维修维护等。
(五)事业单位离退休支出年初预算为1.62万元,支出决算为2.42万元,完成年初预算的149.38%。预决算差异的主要原因是:年中增加退休人员1人,所以相应的费用增加。该支出主要用于退休人员2023年度改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休生活补助及离退休特殊慰问费。
(六)机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为70.28万元,支出决算为68.94万元,完成年初预算的98.09%。预决算差异的主要原因是:2023年年中减少3人,所以相应的费用减少。该支出主要用于在编人员2023年度单位基本养老保险缴费。
(七)机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为35.14万元,支出决算为34.47万元,完成年初预算的98.09%。预决算差异的主要原因是:2023年年中减少3人,所以相应的费用减少。该支出主要用于在编人员2023年度事业单位职业年金缴费。
(八)儿童福利支出年初预算为1411.03万元,支出决算为1723.77万元,完成年初预算的122.16%。预决算差异的主要原因是:年初预算人员工资按2022年10月份工资数据计算,2023年调整工资后,人员工资福利及社保费用增加。该支出主要用于孤残儿童日常基本生活物品的采购、孤残儿童医疗费、住院费、寄养劳务费;员工工资的发放以及社保费用的缴纳。
(九)事业单位医疗支出年初预算为32.51万元,支出决算为31.83万元,完成年初预算的97.91%。预决算差异的主要原因是:2023年年中减少3人,所以相应的费用减少。该支出主要用于在编人员2023年度基本医疗保险的缴费。
(十)公务员医疗补助支出年初预算为17.96万元,支出决算为17.59万元,完成年初预算的97.94%。预决算差异的主要原因是:2023年年中减少3人,所以相应的费用减少。该支出主要用于在编人员2023年度公务员医疗补助保险的缴费。
(十一)其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.44万元,支出决算为0.86万元,完成年初预算的195.45%。预决算差异的主要原因是: 2023年预算工伤保险按在职职工年工资总额的0.1%编列,社保局按工资总额的0.2%计收,所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员2023年度工伤保险、生育保险的缴费。
(十二)住房公积金支出年初预算为52.71万元,支出决算为51.62万元,完成年初预算的97.93%。预决算差异的主要原因是:2023年年中减少3人,所以相应的费用减少。该支出主要用于在编人员2023年度住房公积金的缴费。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1253.31万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出1186.07万元,完成年初预算的122.01%。预决算差异的主要原因是:年初预算人员工资按2022年10月份工资数据计算,2023年调整工资后,人员工资福利及社保费用增加。
(二)商品和服务支出57.29万元,完成年初预算的97%。预决算差异主要原因是:厉行节约,努力降低成本,节省经费开支。
(三)对个人和家庭的补助支出9.94万元,完成年初预算的503.75%。预决算差异原因是:对个人和家庭的补助支出年初预算只有1.97万元是退休人员补助,2023年中在职死亡1人追加抚恤金6.83万元。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
玉林市儿童福利院2023年度政府性基金支出356.08万元,较2022年度决算数增加278.52万元,增长359.10%。其中:基本支出0万元,项目支出356.08万元。
玉林市儿童福利院2023年度政府性基金支出年初预算为 281万元,支出决算为356.08万元,完成年初预算的126.72%。
(一)城市建设支出(2120803)年初预算为0万元,支出决算为54.62万元。预决算差异的主要原因是:2023年年中追加该支出用于支付业务楼项目和托育项目工程农民工工资。
(二)其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为0万元,支出决算为26.21万元。预决算差异的主要原因是:2023年年中追加该支出用于支付业务楼电梯的采购安装和厨房设备物品采购预付款。
(三)城市建设支出(2121903)年初预算为0万元,支出决算为194万元。预决算差异的主要原因是:2023年年中追加该支出主要用于支付业务楼项目和托育项目进度款、设备物品采购款。
(四)用于社会福利的彩票公益金支出年初预算281万元,支出决算为81.25万元,完成年初预算的28.91%。预决算差异的主要原因是:该支出用于支付业务楼电梯的采购安装、厨房改造项目工程和业务楼消防水池工程建设进度款,均按实际结算。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
玉林市儿童福利院2023年度国有资本经营预算支出0 万元。其中:基本支出0万元,项目支出 0万元。本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入,也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出1.15万元,完成预算的57.79%,比上年减少0.11万元,主要原因是厉行节约,努力降低成本,节省经费开支。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0.85万元,公务接待费支出决算 0.3万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元。
2023年度没有因公出国(境)经费。
(二)公务用车购置及运行费支出0.85万元。其中:
公务用车购置支出0万元,2023年度没有公务用车购置支出。
公务用车运行支出0.85万元,完成预算的51.2%,比上年减少0.25万元,原因是厉行节约,努力降低成本,节省经费开支。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年,玉林市儿童福利院1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆,全年运行费支出 0.85万元,平均每辆0.85万元。
(三)公务接待费支出0.3万元,完成预算的90.91%, 比上年增加0.13万元,原因是接待批次及人数增加。国内公务接待批次2次,人次23人,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本单位属于财政补助事业单位,无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本部门2023年度政府采购支出总额240.07万元,其中:政府采购货物支出141.75万元、政府采购工程支出97.48万元、政府采购服务支出0.84万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额239.86万元,占政府采购支出总额的99.91%,其中:授予小微企业合同金额239.86万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的75.34%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是救护车,主要用于孤残儿童就医及上下学接送;单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对2023年度9个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金832.99万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度8个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金356.08万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。
组织对“寄养家庭劳务费”等17个项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出832.99万元,政府性基金预算支出356.08万元。上述项目支出绩效情况理想,基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。2023年我单位聘用编外人员100人对在院孤残儿童168人进行专业的护理,寄养儿童达到80人,对于生病的儿童能够达到100%入院治疗,新建改建面积达到5000平方米,全年共为190名儿童提供特殊教育服务,切实维护了儿童的合法权益。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,15个项目评为一等,占项目总数比例88.24%;1个项目评为二等,占项目总数比例5.88%;1个项目评为三等,占项目总数比例5.88%。自评发现的主要问题及原因:一是部分项目预算执行率偏低,主要原因:财政经费紧张,导致有些项目支出进度未能达到100.0%;二是部分项目预算约束性不够,主要原因:预算编制不够扎实,在预算执行过程中调整变动较大,实际支出与年初预算发生偏差。下一步改进措施:一是加快预算执行力度,强化预算约束。积极争取财政支持,力争年初预算安排足额到位。增强预算的刚性约束,严格做到“无预算不支出”,强化预算对执行的控制。二是财务部门加强对各项支出的审核管理,严格执行各项经费开支标准。
(2)部分重点项目绩效自评情况(至少选择一个重点项目做具体说明):根据年初设定的绩效目标,城乡义务教育中央补助(公用经费)项目自评得分为100分,一等,项目全年预算数为94.66万元,执行数为94.66万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:本项目开支学校日常水电、邮电费、印刷费、培训费、日常办公费、维修(护)费等,维持学校教育教学工作正常运转,全年共为190名儿童提供特殊教育服务。
(3)部门整体绩效自评情况:本单位为二层机构,没有开展部门整体绩效自评。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指玉林市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余(含专用结余)、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费,是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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