玉林市儿童福利院2022年度部门决算

第三部分：玉林市儿童福利院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2692.93万元，其中本年收入  2692.93万元, 较2021年度决算数增加1033.76万元，增长62.31%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2615.37万元，为中央、自治区、玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1018.34 万元，增长63.76%，主要原因是2022年度收到中央预算内投资764.32万元用于玉林市儿童福利院业务楼和托育项目的建设；人员工资增加和孤儿基本生活最低养育标准提高。

2.政府性基金预算财政拨款收入77.56万元，为自治区、玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加15.42万元，增长24.81%，主要原因是2022年度支付以前年度工程尾款45.37万元，所以本部门2022年度的政府性基金预算财政拨款收入较2021年度有所增加。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度和2021年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度和2021年度均无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度和2021年度均无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度和2021年度均无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度和2021年度均无非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少127.65万元，下降100%，主要原因是财政取消零余额使用，以支定收，收回2022年度所有结余资金，所以本年度结转和结余资金为0。

（二）本部门2022年度总支出2692.93万元，其中本年支出  2692.93万元, 较2021年度决算数增加906.12万元，增长50.71%。支出具体情况如下：

1. 教育支出62.55万元，主要用于教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

较2021年度决算数减少2.31万元，下降3.56%，主要原因厉行节约，从严从紧编制各项支出预算，努力降低行政成本。

2. 社会保障和就业支出2460.33万元，主要用于儿童业务楼和托育项目的建设、孤残儿童日常基本生活物品的采购、孤残儿童医疗费、住院费、寄养家庭劳务费；员工工资的发放及社保费用的缴纳。

较2021年度决算数增加997.24万元，增长68.16%，主要原因是：2022年度中央投资764.32万元用于业务楼和托育项目的建设以及人员增加工资相应增加和孤儿基本生活最低养育标准提高。

3.卫生健康支出45.37万元，主要用于在编人员基本医疗保险、公务员医疗补助险、工伤保险的缴费。

较2021年度决算数增加10.07万元，增长28.53%，主要原因是：2022年度新调入人员10人，人员工资福利增加，缴费基数增加。

4. 城乡社区支出45.37万元，主要用于支付活动场地改造工程项目、儿童楼屋顶修缮工程项目、儿童生活楼屋顶修缮工程项目尾款。

较2021年度决算数减少16.77万元，下降26.99%，主要原因是：2022年度和2021年度该支出均用于支付以前年度工程尾款，均按结算价格实际结算。

5. 住房保障支出47.12万元，主要用于在编人员住房公积金的缴费。

较2021年度决算数增加10.49万元，增长28.64%，主要原因是：2022年度新调入人员10人，人员工资福利增加，缴费基数增加。

6. 其他支出32.19万元，主要是福利彩票公益金安排的支出，主要用于玉林市儿童福利院业务楼项目场地平整、监理服务、项目设计费。

较2021年度决算数减少92.6万元，下降74.2%，主要原因是：厉行节约，从严从紧编制各项支出预算，努力降低行政成本。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：财政取消零余额使用，以支定收，所以本部门2022年度的没有年末结转结余资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市儿童福利院2022 年度一般公共预算财政拨款支出2615.37万元，较2021年度决算数增加1015.49万元，增长63.47%。其中：基本支出1851.05万元，项目支出764.32万元。

玉林市儿童福利院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1629.94万元，支出决算为2615.37万元，完成年初预算的160.46%。

（一）学前教育支出年初预算为1.58万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的469.62%。预决算差异的主要原因是：学前教育支出年初预算1.58万元是学前教育生均经费，差异5.84万元是中央预算内投资，2022年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。该支出主要用于托育项目建设以及教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电，日常维修维护等。

（二）其他普通教育支出年初预算为0万元，支出决算为54.25万元。预决算差异的主要原因是：教育经费主要是中央和自治区资金，2022年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。该支出主要用于购买教具、订报纸买书、老师培训、交通差旅、邮电，日常维修维护等。

（三）特殊学校教育支出年初预算为0万元，支出决算为0.87万元。预决算差异的主要原因是：教育经费主要是中央和自治区资金，2022年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算。该支出主要用于购买教具、订报纸买书、老师培训、交通差旅、邮电，日常维修维护等。

（四）事业单位离退休支出年初预算为0.82万元，支出决算为1.41万元，完成年初预算的171.95%。预决算差异的主要原因是：年中增加退休人员1人，所以相应的费用增加。该支出主要用于退休人员2022年度改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、离退休生活补助及离退休特殊慰问费。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为52.43万元，支出决算为62.82万元，完成年初预算的119.82%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员2022年度单位基本养老保险缴费。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为26.21万元，支出决算为31.41万元，完成年初预算的119.84%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员2022年度事业单位职业年金缴费。

（七）儿童福利支出年初预算为1471.67万元，支出决算为2364.69万元，完成年初预算的160.68%。预决算差异的主要原因是：2022年收到中央预算内投资758.48万元，2022年初预算时该项资金并未下达，所以没有列入年初预算；年初预算人员工资按2021年10月份工资数据计算，2022年调整工资后，人员工资福利增加；孤儿基本生活最低养育标准提高。该支出主要用于玉林市儿童福利院业务楼建设；孤残儿童日常基本生活物品的采购、孤残儿童医疗费、住院费、寄养劳务费；员工工资的发放以及社保费用的缴纳。

（八）事业单位医疗支出年初预算为24.25万元，支出决算为29.05万元，完成年初预算的119.79%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员基本医疗保险的缴费。

（九）公务员医疗补助支出年初预算为13.33万元，支出决算为15.92万元，完成年初预算的119.43%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员公务员医疗补助保险的缴费。

（十）其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.33万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的118.18%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员工伤保险、生育保险的缴费。

（十一）住房公积金支出年初预算为39.32万元，支出决算为47.12万元，完成年初预算的119.84%。预决算差异的主要原因是：2022年年中新增人员10人，所以相应的费用增加。该支出主要用于在编人员住房公积金的缴费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1851.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出614.35万元，完成年初预算的155.54%。预决算差异的主要原因是：2022年度新调入人员10人，人员工资福利增加。

（二）商品和服务支出783.2万元，完成年初预算的97.05%。预决算差异主要原因是：厉行节约，努力降低成本，节省经费开支。

（三）对个人和家庭的补助支出445.5万元，完成年初预算的44109%。差异原因是：对个人和家庭的补助支出年初预算只有1.01万元，我院的孤儿养育费主要是中央和自治区困难群众救助补助资金，2022年初预算时该项资金419万元并未下达，所以没有列入年初预算。

（四）资本性支出8万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市儿童福利院2022年度政府性基金支出77.56万元，较2021年度决算数减少109.37万元，下降58.51%。其中：基本支出0万元，项目支出77.56万元。

玉林市儿童福利院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为77.56万元，完成年初预算的100%。

（一）城市建设支出年初预算为0万元，支出决算为45.37万元。差异原因是：2022年年中追加该支出用于支付活动场地改造工程项目、儿童楼屋顶修缮工程项目、儿童生活楼屋顶修缮工程项目尾款。

（二）用于社会福利的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为32.19万元，完成年初预算的100%。差异原因是：用于社会福利的彩票公益金支出是自治区资金，2022年预算时该资金未下达，所以没有列入年初预算。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市儿童福利院2022年度国有资本经营预算支出0 万元。其中：基本支出0万元，项目支出 0万元。本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.26万元，完成预算的52.5%，比上年减少0.68万元，主要原因是：厉行节约，努力降低成本，节省经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.09万元，公务接待费支出决算0.17万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

2022年度没有因公出国（境）经费。

（二）公务用车购置及运行费支出1.09万元。其中：

公务用车购置支出0万元，2022年度没有公务用车购置支出。

公务用车运行支出1.09万元，完成预算的54.5%，比上年增减少0.46万元，原因是：厉行节约，努力降低成本，节省经费开支。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市儿童福利院1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出  1.09万元，平均每辆1.09万元。

（三）公务接待费支出0.17万元，完成预算的42.5%，比上年减少0.22万元，原因是：接待批次及人数减少。国内公务接待批次2次，人次15人，国（境）外公务接待批次0次，人次0人。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位属于财政补助事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

玉林市儿童福利院2022年度政府采购支出总额106.52万元，其中：政府采购货物支出8.52万元、政府采购工程支出97.39万元、政府采购服务支出0.61万元。授予中小企业合同金额106.26万元，占政府采购支出总额的99.76%，其中：授予小微企业合同金额  106.26万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的57.41%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是救护车，主要用于孤残儿童就医及上下学接送；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2297.93万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度7个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金363.88万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“儿童福利机构工作经费”等21个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2297.93万元，政府性基金预算支出363.88万元。上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。2022年我单位聘用编外人员100人对在院孤残儿童168人进行专业的护理，寄养儿童达到85人，对于生病的儿童能够达到100%入院治疗，新建改建面积达到5000平方米，切实维护了儿童的合法权益。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，10个项目评为一等，占项目总数比例47.62%；4个项目评为二等，占项目总数比例19.05%；7个项目评为三等，占项目总数比例33.33%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率偏低，主要原因：财政经费紧张，导致有些项目支出进度未能达到100.0%；二是部分项目预算约束性不够，主要原因：预算编制不够扎实，在预算执行过程中调整变动较大，实际支出与年初预算发生偏差。下一步改进措施：一是加快预算执行力度，强化预算约束。积极争取财政支持，力争年初预算安排足额到位。增强预算的刚性约束，严格做到“无预算不支出”，强化预算执行的控制。二是财务部门加强对各项支出的审核管理，严格执行各项经费开支标准。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，孤儿大病医疗救助经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年共救助患病儿童达187人，确保生病孤残儿童100%得到及时有效的医疗救治。

（3）部门整体绩效自评情况：本单位为二层机构，没有开展部门整体绩效自评。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。