玉林市殡葬事务中心2022年度部门决算

第三部分：玉林市殡葬事务中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入79.81万元，其中本年收入79.81万元, 较2021年度决算数减少25.53万元，下降24.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入79.81万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少25.53万元，下降24.24%，主要原因是由于财政资金困难,缩减开支。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2022年度总支出79.81万元，其中本年支出79.81万元, 较2021年度决算数减少25.53万元，下降24.24%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出70.22万元：主要用于职工社保缴费和殡葬宣传工作。较2021年度决算数减少20.72万元，下降22.78%，主要原因是2022年未支付下半年殡葬宣传费用以及无人认领尸体火化费用。

2.卫生健康支出4.79万元:主要用于职工医保缴费。较2021年度决算数增加0.12万元，增长2.57%，主要原因是由于职工薪级工资提高,提取社保缴纳基数的标准增加,从而导致医保缴费增加。

3.住房保障支出4.80万元：主要用于职工住房公积金缴费。较2021年度决算数增加0.07万元，增长1.48%,主要原因是由于职工薪级工资提高,提取社保缴纳基数的标准增加,从而导致住房公积金缴费增加。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市殡葬事务中心2022年度一般公共预算财政拨款支出79.81万元，较2021年度决算数减少25.53万元，下降24.24%。其中：基本支出70.10万元，项目支出9.72万元。

玉林市殡葬事务中心2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为107.83万元，支出决算为79.81万元，完成年初预算的74.01%。

（一）事业单位离退休支出年初预算为0.62万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的90.32%。主要用于退休人员生活补助。预决算差异主要是由于12月未支付退休人员生活补助。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为6.60万元，支出决算为6.40万元，完成年初预算的96.97%。主要用于职工养老保险缴费。预决算差异主要是由于有1人调出，养老保险缴费减少。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为3.3万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的96.97%。主要用于职工职业年金缴费。预决算差异主要是由于有1人调出，职业年金缴费减少。

（四）殡葬支出年初预算为87.43万元，支出决算为60.05万元，完成年初预算的68.68%。主要用于职工工资福利支出、单位日常运作维持、殡葬宣传支出和无人认领尸体火化费用。预决算差异主要是由于2022年未支付下半年殡葬宣传费用以及无人认领尸体火化费用。

（五）事业单位医疗支出年初预算为3.05万元，支出决算为2.96万元，完成年初预算的97.05%。主要用于职工医疗保险缴费。预决算差异主要是由于有1人调出，医保缴费减少。

（六）公务员医疗补助支出年初预算1.85万元，支出决算为1.79万元，完成年初预算的96.76%。主要用于职工公务员医疗补助缴费。预决算差异主要是由于有1人调出，公务员医疗补助缴费减少。

（七）其他行政事业单位医疗支出年初预算0.04万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%。主要用于职工工伤保险缴费。

（八）住房公积金支出年初预算4.95万元，支出决算为4.80万元，完成年初预算的96.97%。主要用于职工住房公积金缴费。预决算差异主要是由于有1人调出，住房公积金缴费减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出70.10万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出65.12万元，完成年初预算的131.82%。预决算差异主要是由于绩效工资增量未纳入年初预算。

（二）商品和服务支出4.24万元，完成年初预算的55.50%。预决算差异主要是由于财政资金困难，公用支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出0.74万元，完成年初预算的93.67%。预决算差异主要是由于12月未支付退休人员生活补助。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市殡葬事务中心2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市殡葬事务中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市殡葬事务中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市殡葬事务中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0.05万元，主要原因是2022年无公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市殡葬事务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市殡葬事务中心1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0.05万元，原因是2022年无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金9.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“殡葬宣传经费”“无人认领尸体火化费”“单位运作经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出9.72万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，基本能完成绩效目标，提高了群众的生态殡葬意识。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例33.33%；1个项目评为二等，占项目总数比例33.33%；1个项目评为三等，占项目总数比例33.33%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题是拨付不及时，原因是财政资金困难。下一步改进措施：加强预算收支管理。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“殡葬宣传经费”项目自评得分为82.35分，二等，项目全年预算数为15万元，执行数为7.80万元，完成预算的52%。项目绩效目标完成情况：2022年全年殡葬宣传共制作了宣传板报14块，共制作宣传漫画265份，共悬挂宣传横幅220条，共发送宣传短信120万条，共发送宣传短信120万条，共发放宣传手册4万份，宣传范围覆盖整个玉林市，提高了群众的生态殡葬意识。自评发现的主要问题是拨付不及时，原因是财政资金困难。下一步改进措施：加强预算收支管理。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。